Сезон RRSP прошёл, самое время рассказать, что это такое.
Мож, вам тоже надо?
Если вы не в Канаде, то однозначно не надо, это у нас тут такая исключительно канадская заморочка.
Многие думают, что RRSP – это какая-то мудрёная инвестиционная деятельность. В этом я вижу главную ошибку: RRSP и инвестиции – вещи из разных плоскостей, они могут пересекаться, а могут и нет (по большому счёту, можно просто свои деньги держать на RRSP счету безо всяких акций-фондов-рисков, это тоже иногда имеет смысл – например, перед лопанием гигантского финансового пузыря вроде нынешнего).
RRSP – это легальные манипуляции с налогами и налогообложением.
И всё.
Слово “инвестиции” вы услышали? Нет? Правильно, это потому, что RRSP к инвестициям имеет достаточно косвенное отношение. RRSP – это не об инвестициях, это о налогах.
Правительство пытается притянуть за уши в определение RRSP также и “пенсионный план”, но на самом деле к пенсии это тоже в целом не имеет отношения.
Идея RRSP проста, хотя вас и пытаются запутать правительство и финансовые советники.
RRSP счёт – это такой специально придуманный тип банковского счёта, принадлежащего вам, что когда вы туда вкладываете деньги, на эту сумму вы платите меньше налогов (вернее, на эту сумму уменьшается ваш налогооблагаемый доход). А когда оттуда достаёте деньги, тогда платите больше налогов (снятая оттуда сумма включается в ваш налогооблагаемый доход). Ну придумало правительство такой закон, и назвало такой счёт “RRSP”, относитесь к нему, как к неким правилам игры, не более того.
И собственно, идея в том, что в год высокого заработка вы “вкладываете” немного денег на свой RRSP счёт, а в год низкого заработка вы со своего RRSP счёта достаёте немного денег, тем самым перераспределяя уплату налогов с одного года на другой.
Т.е. смысл RRSP – заплатить налоги не сейчас, а позже? – спросит вдумчивый читатель.
И да, и нет.
Более глобальный смысл RRSP, если использовать его правильно, – вместо “много налогов сейчас”, заплатить “мало налогов позже”.
Проиллюстрируем на примере.
Но для этого понадобится понимание, что такое tax brackets.
Канадское налоговое законодательство, я уверен, приблизительно совпадает с налоговыми правилами других стран. Есть некий уровень дохода, ниже которого налоги вообще не берутся. Например (здесь и далее цифры мною взяты с потолка, исключительно для иллюстрации идеи tax brackets), с дохода ниже 15 тысяч в год налоги не берутся, с 15К до 30К берут 5% налогов, с 30К до 70К берут 15% налогов, с 70К до 120К – 25% налогов, выше 120К – 35% налогов.
Т.е. к примеру, если вы заработали в этом году $130К, то с последних заработанных $10К вы заплатите 35% налогов, что есть $3500. А если при этом – внимание, следите за руками! – вот эти $10К вы отложите на свой RRSP счёт, то в этом году заплатите налоги не со $130К, а со $120К, и лишние $3500 налогов платить не придётся.
А в следующем году, к примеру, вы заработали не $130К, а $60К (по разным причинам: сокращение, работать надоело, или перешли с фуллтайма на контракт, где деньги зарабатываете не вы, а ваша корпорация), и при этом решили забрать свои $10К со своего RRSP счёта обратно в семью. В этом случае ваши $10К добавляются к вашему налогооблагаемому доходу, но платить налоги вы будете не по высокой ставке 35%, а по гораздо ниже рейту (в нашем примере это всего 15%), т.е. чистая (и заметьте, совершенно легальная!) экономия на налогах будет $2000 в год (с $10К заплатите всего $1500, а вовсе не $3500).
Ещё более привлекательным RRSP становится, если у вас вообще нет дохода в каком-то году (к примеру, вы решили выйти на пенсию). В этом случае взятые из RRSP $10К, если они первые в году, вообще не будут облагаться налогами.
Оттого правительство рекламирует RRSP как хорошую возможность для пенсии. Но на самом деле никаких ограничений по возрасту нет: вы можете забрать деньги со своего RRSP счёта в любой момент, когда посчитаете нужным. Это подтверждает старый тезис “Пенсия – это не возраст. Пенсия – это возможность не ходить каждый день на работу”. Мне слово Retirement, кстати, нравится больше. “Пенсия” звучит как-то кряхтяще-старчески, а вот retirement – бодрячок.
Пока правительство не слышит, могу заметить, что в своей рекламе оно обычно умалчивает о том, что наличие RRSP на пенсии приведёт к некоторому уменьшению выплачиваемой госпенсии, но то уже такое…
Слово “инвестиция” до сих, как вы заметили, здесь не прозвучало. Да, деньги, вложенные на свой RRSP счёт, можно далее использовать для инвестиций, но это выходит за рамки сегодняшнего скромного постинга.
Напишите в комментариях, о чём интересно узнать в этой RRSP-инвестиционной теме.
